第三章 市場約束與監(jiān)督

　　第十六條保險公司應(yīng)當按照中國銀保監(jiān)會制定的保險公司償付能力監(jiān)管具體規(guī)則，每季度公開披露償付能力季度報告摘要，并在日常經(jīng)營的有關(guān)環(huán)節(jié)，向保險消費者、股東、潛在投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)方披露和說明其償付能力信息。

　　上市保險公司應(yīng)當同時遵守證券監(jiān)督管理機構(gòu)相關(guān)信息披露規(guī)定。

　　第十七條中國銀保監(jiān)會定期發(fā)布以下償付能力信息：

　　（一）保險業(yè)償付能力總體狀況；

　　（二）償付能力監(jiān)管工作情況；

　　（三）中國銀保監(jiān)會認為需要發(fā)布的其他償付能力信息。

　　第十八條保險公司聘請的會計師事務(wù)所應(yīng)當按照法律法規(guī)的要求，獨立、客觀地對保險公司償付能力報告發(fā)表審計意見。

　　精算咨詢機構(gòu)、信用評級機構(gòu)、資產(chǎn)評估機構(gòu)、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)在保險業(yè)開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當按照法律法規(guī)和執(zhí)業(yè)準則要求，發(fā)表意見或出具報告。

　　第十九條保險消費者、新聞媒體、行業(yè)分析師、研究機構(gòu)等可以就發(fā)現(xiàn)的保險公司存在未遵守償付能力監(jiān)管規(guī)定的行為，向中國銀保監(jiān)會反映和報告。

　　第四章 監(jiān)管評估與檢查

　　第二十條中國銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)通過償付能力風險管理能力評估、風險綜合評級等監(jiān)管工具，分析和評估保險公司的風險狀況。

　　第二十一條中國銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)定期對保險公司償付能力風險管理能力進行監(jiān)管評估，識別保險公司的控制風險。

　　保險公司根據(jù)評估結(jié)果計量控制風險的資本要求，并將其計入公司的最低資本。

　　第二十二條中國銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)通過評估保險公司操作風險、戰(zhàn)略風險、聲譽風險和流動性風險，結(jié)合其核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率，對保險公司總體風險進行評價，確定其風險綜合評級，分為A類、B類、C類和D類，并采取差別化監(jiān)管措施。

　　風險綜合評級具體評價標準和程序由中國銀保監(jiān)會另行規(guī)定。中國銀保監(jiān)會可以根據(jù)保險業(yè)發(fā)展情況和監(jiān)管需要，細化風險綜合評級的類別。

　　第二十三條中國銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)建立以下償付能力數(shù)據(jù)核查機制，包括：

　　（一）每季度對保險公司報送的季度償付能力報告的真實性、完整性和合規(guī)性進行核查；

　　（二）每季度對保險公司公開披露的償付能力季度報告摘要的真實性、完整性和合規(guī)性進行核查；

　　（三）對保險公司報送的其他償付能力信息和數(shù)據(jù)進行核查。

　　核心償付能力充足率低于60%或綜合償付能力充足率低于120%的保險公司為重點核查對象。

　　第二十四條中國銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)對保險公司償付能力管理實施現(xiàn)場檢查，包括：

　　（一）償付能力管理的合規(guī)性和有效性；

　　（二）償付能力報告的真實性、完整性和合規(guī)性；

　　（三）風險綜合評級數(shù)據(jù)的真實性、完整性和合規(guī)性；

　　（四）償付能力信息公開披露的真實性、完整性和合規(guī)性；

　　（五）對中國銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)監(jiān)管措施的落實情況；

　　（六）中國銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)認為需要檢查的其他方面。

　　第五章 監(jiān)管措施

　　第二十五條中國銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)將根據(jù)保險公司的風險成因和風險程度，依法采取針對性的監(jiān)管措施，以督促保險公司恢復償付能力或在難以持續(xù)經(jīng)營的狀態(tài)下維護保單持有人的利益。

　　第二十六條對于核心償付能力充足率低于50%或綜合償付能力充足率低于100%的保險公司，中國銀保監(jiān)會應(yīng)當采取以下第（一）項至第（四）項的全部措施：

　　（一）監(jiān)管談話；

　　（二）要求保險公司提交預防償付能力充足率惡化或完善風險管理的計劃；

　　（三）限制董事、監(jiān)事、高級管理人員的薪酬水平；

　　（四）限制向股東分紅。

　　中國銀保監(jiān)會還可以根據(jù)其償付能力充足率下降的具體原因，采取以下第（五）項至第（十二）項的措施：

　　（五）責令增加資本金；

　　（六）責令停止部分或全部新業(yè)務(wù)；

　　（七）責令調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，限制增設(shè)分支機構(gòu)，限制商業(yè)性廣告；

　　（八）限制業(yè)務(wù)范圍、責令轉(zhuǎn)讓保險業(yè)務(wù)或責令辦理分出業(yè)務(wù)；

　　（九）責令調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，限制投資形式或比例；

　　（十）對風險和損失負有責任的董事和高級管理人員，責令保險公司根據(jù)聘用協(xié)議、書面承諾等追回其薪酬；

　　（十一）依法責令調(diào)整公司負責人及有關(guān)管理人員；

　　（十二）中國銀保監(jiān)會依法根據(jù)保險公司的風險成因和風險程度認為必要的其它監(jiān)管措施。

　　對于采取上述措施后償付能力未明顯改善或進一步惡化的，由中國銀保監(jiān)會依法采取接管、申請破產(chǎn)等監(jiān)管措施。

　　中國銀保監(jiān)會可以視具體情況，依法授權(quán)其派出機構(gòu)實施必要的監(jiān)管措施。

　　第二十七條對于核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率達標，但操作風險、戰(zhàn)略風險、聲譽風險、流動性風險中某一類或某幾類風險較大或嚴重的C類和D類保險公司，中國銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)應(yīng)根據(jù)風險成因和風險程度，采取針對性的監(jiān)管措施。

　　第二十八條保險公司未按規(guī)定報送償付能力報告或公開披露償付能力信息的，以及報送和披露虛假償付能力信息的，中國銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)依據(jù)《中華人民共和國保險法》等進行處罰。

　　第二十九條保險公司聘請的會計師事務(wù)所的審計質(zhì)量存在問題的，中國銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)視具體情況采取責令保險公司更換會計師事務(wù)所、行業(yè)通報、向社會公眾公布、不接受審計報告等措施，并移交注冊會計師行業(yè)行政主管部門處理。

　　第三十條精算咨詢機構(gòu)、信用評級機構(gòu)、資產(chǎn)評估機構(gòu)、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)在保險業(yè)開展業(yè)務(wù)時，存在重大疏漏或出具的意見、報告存在嚴重質(zhì)量問題的，中國銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)視具體情況采取責令保險公司更換中介機構(gòu)、不接受報告、移交相關(guān)部門處理等措施。

　　第六章 附則

　　第三十一條保險集團、自保公司、相互保險組織適用本規(guī)定。相關(guān)法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第三十二條外國保險公司分公司，如在中國境內(nèi)有多家分公司，應(yīng)當指定其中一家分公司合并評估所有在華分公司的償付能力，并履行本規(guī)定的償付能力管理職責，承擔償付能力管理責任。

　　第三十三條本規(guī)定由中國銀保監(jiān)會負責解釋和修訂。

　　第三十四條本規(guī)定自2021年3月1日起施行。《保險公司償付能力管理規(guī)定》（中國保險監(jiān)督管理委員會令2008年第1號）同時廢止。